商标权评估可做抵押贷款

评估商标权价值应考虑的主要因素

1.商标产品历史收益状况;
2.商标产品未来盈利空间、能力;
3.商标状况:商标状况必须详细了解它的影响力、所处市场的状况、竞争状况、过去的表现、未来计划及风险程度等。具体讲,分析以下七个影响因素:
(1)领导力。即影响行业市场的能力。如某一商标为其所处市场的龙头产品的商标,其价值就比其他普通价值要高。
(2)生存力。即商标的稳定性。那些历史悠久、消费者信任度高的商标的价值要高。
(3)市场力。指商标的市场经济状况。食品、饮料的商标比高科技产业的商标取值要高。
(4)辐射力。指商标超过地理文化边界的能力。符合国际惯例和口味的商标比某一区域和地区性商标的价值要大。
(5)趋势力。指商标对行业发展方向的导向及影响力。商标的长期发展趋势能够很好地反映其与消费者的联系和同步性。
(6)支持力。指能够获得投资及重点支持的商标其价值要大一些。
(7)保护力。指商标拥有者的合法权利,即注册商标的保护能力。商标受法律保护的深度及广度在评估商标时很重要。

商标权价值评估基础资料清单
一、公司概况
1.公司的营业执照、税务登记证、组织机构代码证;
2.公司创立和发展过程(历史沿革),包括成立时间、批准机关、投资方;
3.企业的组织机构图;
4.公司章程及制定的各项规章制度;
5.公司全部生产、销售进出口或服务许可证;
6.新闻媒体,消费者对商标产品质量、售后服务的相关报道和评价等反馈信息,产品获奖证书、企业荣誉证书、法定代表人荣誉证书及经验介绍;
7.商标注册证书及相关变更注册法律文书等产权资料;
8.商标许可使用协议及说明;
9.商标图案及释义。
二、企业历史财务资料
1.公司近5年或成立以来所实行的主要财务、会计政策(如折旧政策)情况、税种、税率、税收优惠;
2.公司近5年或成立以来各年度和评估基准日的财务报表:资产负债表、损益表;
3.商标产品未来五年收益预测(见C表)及预测说明。
三、市场营销
1.产品的主要市场销售额等;
2.国内外销售渠道的建立及分销网点的布置;
3.促销策略、促销计划,主要广告媒体清单;
4.产品保证措施和售后服务措施;
5.市场发展规划。
四、研究与开发
1.近3年来研究开发的新产品、新项目的主要成果;
2.技术产品研发情况简介,科学技术成果鉴定报告或技术产品说明书等技术鉴定资料。
五、质量管理
1.本行业通常的质量考核指标,公司目前执行的质量标准;
2.公司的质量体系介绍。
六、未来3-5年商标产品发展规划
七、其它资料
1.商标续展承诺书;
2.企业承诺书。
评估程序1.了解委托方评估目的和意愿,并作充分沟通;
2.签定委托合同,明确评估目的、评估对象、评估基准日及各项要求;
3.界定产权归属;
4.现场勘察,了解生产、经营、管理、发展等状况;
5.指导委托方填报评估资料;
6.市场调研,资料检索,分析相关市场需求,技术指标、经济指标、产业政策、行业信息等;
7.专家论证,评定估算,三级审核;
8.出具评估报告征求意见稿,与委托方交换意见,完善报告;
9.出具正式评估报告。
随着知识产权法律地位的确立,无形资产作为企业发展的最重要资产,其作用已越来越为广大企业及社会各界所重视,以商标权、专利等无形资产进行质押融资的工作如雨后春笋般得以开展,但现阶段由于多种因素影响,尚未达到不动产抵押的普遍程度,企业在具体操作时,应有清醒认识:
1.     相关法律法规如公司法、担保法及各地方陆续出台的保护知识产权的积极政策,均对商标权质押融资持积极支持态度,法律层面上已不存在任何障碍。
2.     区域差异。由于各地区经济发展不均衡,此项业务各地银行开展的广度、深度也不一样。珠三角、长三角及北京、上海等经济发达地区较为活跃和普遍,而东北、西北等经济欠发达地区较少。
3.     银行因素。不同地区、不同银行由于观念、审批权限、体制及经营机制的差异,对此项业务的开展态度、积极性也不一样。一般讲,商业股份制银行如中信、光大、交通等较国有四大控股银行较为灵活。
4.     由于无形资产评估难度较大,对机构的专业要求较高,地方评估机构一般不具备评估此项资产的实力,报告质量及权威性普遍较差,银行对此类评估工作指定本地机构来完成稍显勉强,同时对企业本身今后发展也会不利。目前聘请北京、上海异地专业机构评估较为普遍。
5.     商标权作为企业的一项单项无形资产进行质押,贷款的操作过程与有形资产的抵押并无大的区别,甚至手续更简化。唯一不同是最后阶段要到国家工商局商标局进行质押登记备案。
6.     贷款比例。商标权质押比起以不动产抵押,获得的贷款比例较低。从我们操作过的案例看,一般在评估值的30%-10%左右。
太仓首例商标质押融资贷款日前操作完成,雅鹿集团以其中国驰名商标“雅鹿”专用权作质押,获得了中国农业银行太仓支行3亿元贷款。
雅鹿集团董事局主席顾振华告诉记者,此前企业向银行贷款,通常都需要用固定资产质押,有时还需要企业间的互相担保。此次雅鹿集团聘请北京专业权威评估机构对“雅鹿”商标权进行评估,凭借自己的无形资产“雅鹿”商标,直接向银行申请贷款,既减少了互相担保可能带来的经营风险,又证明了好品牌就是“真金白银”。雅鹿集团靠抵押商标权获贷的3亿元,不仅一举打破了无形资产的融资禁区,且充分盘活了企业有效资产,有利于助推企业做大做强。
据了解,商标权质押贷款在国内尚属新生事物,在欧美国家已很普遍,像可口可乐、麦当劳等世界级品牌,都曾有过用商标质押贷款的先例。(